[公告]南京医药:北京智博高科生物技术有限公司审计报告-[中财网]

[公报]本色棉布加入药物

现时称Beijing智博高科生物技术共用少量地公司

查帐讲

时期:2015年1月19日 18:02:02 奇纳河金融网

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回忆起新闻讲奇纳河会计人员事务所(特别普通停泊)

回忆起华专审字[2014]JS013 审 计 报 告 本色棉布加入药物 共用共用少量地公司: 咱们承担你的佣钱。,现时称Beijing智博生物技术共用少量地公司转贵公司 术共用少量地公司(以下约分“现时称Beijing智博公司”)股权触及现时称Beijing智博公 短暂拜访201年3月31日,该机关的资产、拉账及掌握者合法权利审计。 咱们审计了后附的现时称Beijing智博公司决算表。,包含2013年12月31每日一次的 短暂拜访2014年3月31日的资产拉账表、2013年和2011年1-3月的留边 表、2013年度及2014年度1-3月的现钞流量表和2014年度1-3月的所 掌握者合法权利更动表及决算表脚注。 编制和公允列报决算表是,这时归咎于 内幕的:(1)根据章程编制决算表。,不偏不倚的公平 应;(2)设计、落实并拘押必要的本质上的把持,使决算表不在 鉴于欺诈或毛病招致的重无意中说出报。 咱们的归咎于是对决算表颁发审计看。。 咱们根据奇纳河招收协会计人员师审计原则的章程开展了审计工作。。奇纳河招收协会 会计人员审计原则盘问咱们信守职业道德,设计作品情节和落实审计以婚配财务 事业心日记倘若在重无意中说出报,以获取R。 审计触及审计顺序的落实。,决算表归纳及展现审计 计舵角指示器。审计顺序的选择发动招收会计人员师的判别。,包含欺诈或 决算表重无意中说出报风险评价。停止风险评价时,让咱们做个棘手的。 赔偿与财务讲编制顾虑的本质上的把持,设计侵吞的审计顺序,但宾格使不同多的 不评论本质上的把持的有效性。审计还包含评价监督层对会计人员的选择 保险单的恰当性和作出会计人员进行反思的合理性,评价决算表的总体列报 报。 咱们信任,咱们买到的审计舵角指示器是极其的、侵吞的,颁发审计看 储备物质根底。 咱们以为,现时称Beijing智博公司的决算表适合事业心会计人员原则。 起草章程,不偏不倚的表达了公司2013年和2011年3月31日的财事务事件。 事务事件、2013年1-3月和201年1-3月的经纪效果和现钞流。审讯现时开端。 情形讲列举如下 一、事业心基本事件 现时称Beijing智博公司找到于2002年12月16日,原始名现时称Beijing新河四达生物 技术共用少量地公司,招收本钱30万元。,自然人发觉,内幕的: 林春平出资的15万元,招收本钱的50%,朱林捐赠15万元,居住招收本钱 本的50%。2003年9月,按照公司共用东部接触解决,公司招收本钱增至30元。 10000元,内幕的,林春平出资的1万元人民币。,授予缺勤获得专利权的技术 30万元,居住招收本钱本的朱霖以钱币捐赠一万元,缺勤获得专利权的 技术授予30万元,居住招收本钱本的国毓智以钱币捐赠一万元, 授予缺勤获得专利权的技术40万元,居住招收本钱本的刘晟以钱币出资的60 万元,居住招收本钱本的20%;林玉萍以钱币出资的87万元,居住招收本钱本的 29%。2007年5月,伙伴朱林、郭玉志将共用分袂让给王键 刚、王文瑛,让后,王江刚以钱币出资的一万元。,授予缺勤获得专利权的技术 30万元,居住招收本钱本的王文瑛以钱币捐赠一万元,以非专 40万元留边及技术授予,居住招收本钱本的。 2009年1月,按照公司共用东部接触解决,公司招收本钱增至500万元。 人民币,内幕的林春平出资的1万元,居住招收本钱本的王建刚出 资万元,居住招收本钱本的王文瑛出资的102万元,居住招收本钱本 刘胜出资的100万元,居住招收本钱本的20%;林玉萍出资的145万 元,居住招收本钱本的29%。2010年5月,王文英将他的共用替换成共用 让给国蓓。 按照公司2012年伙伴部接触解决,新增伙伴 现时称Beijing东方 智和麦克匪特斯氏疗法授予 监督中心(少量地停泊)

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,内幕的: 伙伴林春平设想公司1万元股权,IT共用 让出资的额万元

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,其 数万元转T 现时称Beijing东方 智和麦克匪特斯氏疗法授予本监督中心(少量地 停泊事业心;伙伴王江刚设想公司1万元,内幕的的 股让出资的额万元福通授予干事(现时称Beijing)少量地公 司,其数万元转T 现时称Beijing东方 智和麦克匪特斯氏疗法授予本监督中心 (少量地停泊);伙伴国蓓将其在公司的102万元股权,IT共用权 让几万元资产T

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,内幕的 上万元T的让 现时称Beijing东方 智和麦克匪特斯氏疗法授予本监督中心(少量地合 伙伴刘胜设想公司100万元人民币,IT共用权计 让10000元资产T

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,内幕的的计 让一万元 现时称Beijing东方 智和麦克匪特斯氏疗法授予本监督中心(少量地停泊);伙伴林 余平设想公司145万元共用,IT共用权计万元出资的 让给

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,数万个 人民币转变成 现时称Beijing东方 智和麦克匪特斯氏疗法授予本监督中心(少量地停泊)。 2012年5月22日,本公司签字了《现时称Beijing智博实业共用少量地公司繁殖股份草案》。 共用扩张草案,掌握新股票均由新授予者署名。,内幕的: 本色棉布加入药物 共用 共用少量地公司署名5000万元;188bet手机版署名1200万元;张计民署名1100万 元;曹海署名200万元。总出资的额为7500万元。,内幕的:375万元 包含公司招收本钱,残余物 7125万元,作为本钱溢价,包含公司本钱 多余的。按照公司共用东部接触解决,关于授予整个付给7500万元人民币。, 公司将以本钱多余的转繁殖股份本由875万元繁殖股份至7000万元,内幕的,本色棉布加入药物 药共用共用少量地公司所居住招收本钱本使相称附着。 短暂拜访2012年12月31日,公司现实收到 本色棉布加入药物 共用少量地公司授予 5000万元,张继民授予10000余元,曹海授予10000余元。 内幕的375万元布局了繁殖股份工艺流程。 本色棉布加入药物 共用少量地公司繁殖股份溢价 万元包含公司本钱多余的。公司繁殖招收本钱到87510000元,内幕的: 本色棉布加入药物 共用少量地公司捐赠一万元,居住招收本钱本的;现时称Beijing 东方智和麦克匪特斯氏疗法授予本监督中心(少量地停泊)出资的156万元,居住招收本钱本的

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出资的84万元,居住招收本钱 本的林玉萍奉献了一万余元,居住招收本钱本的张计民出资的 万元,居住招收本钱本的国蓓捐赠一万元,缺勤获得专利权的技 技术授予40万元,居住招收本钱本的刘晟出资的52万元,居住招收本钱本 王江刚捐赠一万余元,缺勤获得专利权的技术授予30万元,居住招收本钱 本的林春平奉献了一万余元,缺勤获得专利权的技术授予30万元,居住注销 首都曹海捐赠一万元,居住招收本钱本的。 堕胎审计日期,现时称Beijing智博公司招收本钱875万元。,内幕的:本色棉布 加入药物共用少量地公司捐赠一万元,居住招收本钱本的; 现时称Beijing东方 智和麦克匪特斯氏疗法授予本监督中心(少量地停泊)出资的156万元,居住招收本钱本的

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出资的84万元,居住招收本钱本的 林玉萍捐赠一万元,居住招收本钱本的张计民捐赠一万元, 居住招收本钱本的国蓓捐赠一万元,非专40万元留边及技术授予, 居住招收本钱本的刘晟出资的52万元,居住招收本钱本的王建刚 捐赠一万元,缺勤获得专利权的技术授予30万元,居住招收本钱本的林春 平捐赠一万元,缺勤获得专利权的技术授予30万元,居住招收本钱本的曹 海捐赠一万元,居住招收本钱本的。 公司由现时称Beijing市工商行政管理监督局注销招收。。公 机关招收号:11010800519294,招收本钱87510000元。公司居住:北 北建立时间房山区盐山清流工业园。 经纪范围:1、特许事务使突出:研制人员、制作、体内季节性竞赛力药物的贩卖 药物(体内植入);麦克匪特斯氏疗法器械贩卖;软件、停止、注射器被刺穿器 贩卖类别三:注射器被刺穿仪、医用超声波机关及互插办法、医用个体办法。 (麦克匪特斯氏疗法器械经纪事业心放任有效期)、普通子午圈 经纪使突出:贩卖一类麦克匪特斯氏疗法器械、电子动产、机电动产、修习的用品、日常运用100 货、新闻讲办法、纺织品动产、汽车配件.技术商量、辅助设施;布局修习的 文艺交流季节性竞赛;动产出口、技术出口、代劳出口事情。 二、审计宾格 本色棉布加入药物 现时称Beijing智博生物技术共用少量地公司拟将其设想的共用让给李 本公司掌握权与现时称Beijing智博公司及其分店顾虑。 资产、拉账及掌握者合法权利审计。 三、决算表的编制根底 现时称Beijing智博公司以继续经纪为根底,本现实发生的市和事变, 按事业心会计人员原则确实-B 和测,在此根底上编制决算表。。 四、适合事业心会计人员原则的述说 公司编制的决算表适合事业心会计人员原则的盘问。,真实、完整表达 了公司的财事务事件和经纪效果等顾虑人。 五、次要会计人员保险单 1、会计人员拨准的快慢:西历1月1日至12月31日。 2、会计人员参考货币:人民币为会计人员参考货币。 3、现钞及现钞等价物的决定参考 公司设想期短、液体强、关心替换为已知标号的CA、等值的变 静态风险较小的授予被问候现钞等价物。。 4、应收票据积存 (1)应收票据积存的明确 因贩卖商品或储备物质商品而发生的应收票据约定,公司自己人什么 对立面事业心不包含约定器Q,包含应收票据信誉 信誉、对立面应收票据款等,以从买方收到的和约或商定价钱为起算点。 承担的归纳;具有融资使具有特征的,本眼前等值的的初步确实。 回收或管理时,买到的归纳与R的用纸覆盖等值的私下的特色 包含现期利弊得失。 (2)应收票据积存坏账错过的确实参考、坏账预备的计算办法 公司应收票据积存(包含应收票据信誉信誉和对立面应收票据款)按和约或草案代价 作为初始分录归纳。罪人去哪存钱,按照LA,清算后无法回忆起 罪人亡故,遗产都不克不及清算,无归咎于人,它真的无法回复 或许因罪人延误的,法定顺序鼓励,此类应收票据款 使突出混合物为坏账错过。 按使不同多的动产贩卖时尚把切成块的应收票据信誉信誉组 合,决定的使相称列举如下 使苍老 计提使相称 应收票据信誉(%) 对立面应收票据款(%) 岁里边(含岁) 0 0 1-2年(含) 10 10 2-3年(含) 30 30 3-4年(含) 50 50 4-5年(含) 50 50 5年关于(含 100 80 5、存货 (1)、存货混合物 存货混合物为半岔道、在动产、商品库存、周转填充物等。 (2)、存货评价办法 库存物质按现实本钱会计,按本钱会计。 易耗品一次分期偿还法。 (3)、存商品降低的身价预备的计算办法:LIF完毕 可结束净值喻为,怪人存货项宾格本钱与其净进项的特色 萃取贮存 商品降低的身价预备。 ①岔道、正规军经纪列队行进说得中肯商品库存,Stoc的进行反思价钱 减去估计贩卖费和互插税务费后的归纳,决定其可结束净值。 (2)制作填充物、必要在动产或便宜半岔道PR中可作为基础的的填充物 料存货,在正规军的制作经纪列队行进中,作废其制作的岔道的进行反思赏金 进行反思充分发挥潜在的能力时将发生的本钱、进行反思贩卖本钱和关付税后偿还 决定其可结束净值。 (4)、存货的实地清点盘存社会事业机构 本公司采取永续实地清点盘存制。。 6、附着资产 (1)、附着资产确实养护 本公司附着资产是指制作商品。、储备物质工役制、出租或监督设想人 相当死线超越岁的资产。单位等值的未成功章程参考 准,但落落大方外表填充物的穿旧超越岁。固 附着资产在达到拥护者养护时确实 与附着资产顾虑的经济利益很能够流入 附着资产的本钱能可靠的地计量。。 (2)、各类附着资产降低的身价办法 附着资产降低的身价按拥护者办法混合物减去:,按附着资产类别、预 经过计算运用陈化和进行反思净值决定降低的身价率。各类附着资产降低的身价退休年龄 降低的身价率列举如下 类 别 降低的身价退休年龄(年) 残值率(%) 房屋建筑物 20 5 四轮马车办法 5-10 5 机器办法 5 5 经营和电子办法 5 5 (3)、附着资产减值棘手的办法、减值预备的计算办法 在每个包围完毕时,公司判别倘若有贩卖点的迹象。。 有附着资产减值迹象的,进行反思可回忆起归纳。可回忆起归纳的根底 附着资产净值减去管理费和估计到来现钞 决定交通流现在价值私下的较高值。 当附着资产的可回忆起归纳下面的其用纸覆盖等值的时,附着资产账本 等值的减至可回忆起归纳,减记的归纳确以为附着资产减值错过,编号 现期利弊得失,同时,相符合的附着资产减值预备。 附着资产减值错过确实后,到来减值附着资产降低的身价 必须整齐,为了使残余物服务性的说得中肯附着资产,整齐后兼并的零碎分派 附着资产用纸覆盖等值的(减去估计净残值)。 附着资产减值错过一经确实,到来会计人员拨准的快慢无周转。 有迹象喻附着资产能够受损。,事业心运用分类人事广告版附着资产 为根底进行反思可回忆起归纳。事业心很难输出怪人资产的可回忆起归纳。 进行反思行数,资产组的可回忆起资产按照资产拉账表决定。 额。 7、有形资产 (1)有形资产按现实发生时的本钱停止初始计量。。 (2)有形资产分期偿还办法 运用陈化少量地的有形资产,在运用陈化拨准的快慢,运用垂线 法国分期偿还。至多重复运用有形资产的运用陈化和分期偿还办法 核。 类 别 降低的身价退休年龄(年) 缺勤获得专利权的技术 10 对立面 5-10 (2)本公司不分期偿还运用不决定的有形资产。。然而在每年残冬腊月 停止了减值棘手的。。 (3)有形资产减值 在资产拉账表日,本公司决定有形资产倘若 减值迹象,对存减值迹象的有形资产停止减值棘手的,进行反思可以回收 归纳。另外,其中的哪一体倘若存减值迹象,公司至多在每年残冬腊月运用它 陈化不决定的有形资产进行反思可回忆起归纳。 可回忆起归纳的进行反思喻利钱的可回忆起归纳 的,有形资产的用纸覆盖等值的会减记至可回忆起归纳,减记的归纳确以为资产 减值错过,包含现期利弊得失,同时计提相符合的减值预备。。 有形资产减值错过一经确实,当前会计人员拨准的快慢不得周转。。 (4)本质上的详述研制使突出 自动地研制有形资产本钱,从适合本钱化养护到Reachin 在排定有意在前发生的总付出的决定,后期付出的费 不再整齐。 自动地研制的有形资产,研究花费,事变时计 现期利弊得失;研制阶段付出,不适合本钱化养护,事变时计入 现期利弊得失;适合本钱化养护,确以为有形资产。如端的的无法区别详述和详述 阶段付出和开展付出,所发生的详述研制费均编号现期错过。 益。 8、支出 (1)当公司贩卖动产并达到以下四分染色体养护时: A、动产掌握权上的次要风险和赔偿已转变给T公司。 B、二者都都缺勤保存通常与掌握权互插的继续权利。,这两者都不右边。 对贩卖商品落实把持 C、与市顾虑的经济利益能流入事业心 D、互插的支出和本钱可以可靠的地计量。。 (2)储备物质工役制支出 使工作市最后能可靠的进行反思的,按完成的比例 LA确实互插工役制支出。 (2)资产拉账表日储备物质的工役制市最后能,分袂下 列处置 A、估计将抵消已发生的人工本钱,按照发生的事实 按工役制本钱归纳确实工役制支出,按两者都归纳结转人工成本。 B、已发生的人工本钱估计弱买到抵消。,会发生是什么 工役制本钱包含现期利弊得失,工役制支出不决定性。 (3)排放资产运用权导致的支出 支出的归纳可以可靠的地计量。,互插经济利益有能够流出, 让资产运用权支出的确实。 9、内阁帮助 与进项互插的内阁帮助,也许用于抵消公司以下互插费 也许迷宫了,确以为递延进项,在确实互插费拨准的快慢,包含现期利弊得失; 也许用于抵消公司已发生的互插费也许迷宫了,正好包含现期利弊得失。 与资产互插的内阁帮助,确以为递延进项,在互插资产中运用陈化 平均数的LIF散布,包含现期利弊得失。然而,名归纳的内阁津贴, 正好包含现期利弊得失。 10、所得税 公司计算并决定眼前所得税(即钱币 以使突出(递延所得税务费或支出)为根底,将二者都积和确以为留边表说得中肯归纳。 所得税务费(或支出,但不包含正好编号掌握者合法权利的市或事项。 所得税的挤入。 所得税务费或所得=现期所得税 递延所得税务费 益 递延所得税是鉴于 希望周旋或可回忆起的纳税,由。递延 收益按资产拉账表法核算。 (2)资产拉账表日,公司按照暂时性差别停止计算,并符合的 最后,递延所得税拉账的确实、递延所得税资产及相符合的递延所得税务费 运用(或买到)。一般事件下,掌握暂时性应付税差别发生的递延所得税担负 确实约定。,然而,递延所得税资产只作为应付税公关的取消。 在暂时性差别范围内,最好的如果才干确实。也许暂时性差别是由Goodwil形成的,或许在一体 这两者都不挤入收益留边、两者都不挤入市说得中肯会计人员留边(现实兼并除外) 对立面资产和拉账的初始确实,递延所得税资产和拉账不在 予确实。 (3)本公司对每项递延所得税资产的用纸覆盖等值的停止反省。 查,并且在到来,很能够不有产者十足的收益支出 对资产纳税时,不行让资产减去递延所得税资产。 递延所得税在希望获得的现期运用。 所得税规章费率的计算。递延所得税通常包含在利弊得失中。,除非正好记入 与使突出互插,在这种事件下,递延所得税也将作为合法权利使突出处置。。 递延所得税资产和拉账最好的在与 监督集中,本公司企图清偿其现期所得税资产和拉账。 相取消。 (4)资产拉账表日,递延所得税资产和递延所得税拉账,公司 回忆起资产拨准的快慢的涂抹规章费率。 涂抹规章费率发生使不同时,公司对已确实的递延所得税资产和递延所 应付税工作的重行计量,所有人R中正好确实的市或事变不的市或事变 生的递延所得税资产和递延所得税拉账不,将其挤入包含在规章费率使不同中 现期所得税务费。 在计量递延所得税资产和递延所得税拉账时,采取和回复家口 与P希望时尚划一的规章费率和计税根据。 本公司不不全信递延所得税资产和递延所得。 11、会计人员保险单、会计人员进行反思更动、后期会计人员失策修正:非。 六、次要税种 1.流通税及附加TA 税 种 计税根据 规章费率 增值课税 贩卖归纳 17% 城市进行辩护体格税 应缴流通税额 7% 教育费附加 应缴流通税额 5% 事业心所得税 应付税所得额 15% 2.秒步。分类人事广告版所得税 艰难行进分类人事广告版所得税由公司代扣代缴。。 七、审计事件 短暂拜访2014年3月31日,经审计,现时称Beijing智博公司,资产本利之和 161,129,元,拉账本利之和为27,920,元,掌握者合法权利为 133,208,元。详细列举如下 1、钱币资产 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 库存现钞 3,128.50 37,048.50 14,742.69 信用 3,476,841.98 6,089,863.38 5,358,489.91 合 计 3,479,970.48 6,126,911.88 5,373,232.60 2、应收票据信誉 (1)帐龄辨析 账 龄 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 金 额 比 例 坏账预备 金 额 比 例 坏账预备 岁里边 39,934,024.00 81.95% 33,903,271.00 79.40% 一到两年 7,584,867.00 15.57% 758,486.70 7,584,867.00 17.76% 758,486.70 2到3年 1,016,830.00 2.09% 305,049.00 1,016,830.00 2.38% 305,049.00 三到四年 8, 0.02% 4, 8, 0.02% 4, 四到五年 63,170.00 0.13% 31,585.00 63,170.00 0.15% 31,585.00 五年关于 122, 0.25% 122, 122, 0.29% 122, 账 龄 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 金 额 比 例 坏账预备 金 额 比 例 坏账预备 合 计 48,729,691.00 100% 1,221,920.70 42,698,938.00 100% 1,221,920.70 账 龄 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 金 额 比 例 坏账预备 金 额 比 例 坏账预备 岁里边 33,903,271.00 79.40% 32,982,596.00 92.79% 一到两年 7,584,867.00 17.76% 758,486.70 1,654,598.00 4.65% 165,459.80 2到3年 1,016,830.00 2.38% 305,049.00 97,150.00 0.27% 29,145.00 三到四年 8, 0.02% 4, 83,201.40 0.23% 41,600.70 四到五年 63,170.00 0.15% 31,585.00 731,005.00 2.06% 365,502.50 五年关于 122, 0.29% 122, 合 计 42,698,938.00 100% 1,221,920.70 35,548,550.40 100% 601,708.00 (2)应收票据信誉2014年3月31日明细使突出天平前五名列示列举如下: 单 位 名 称 2014年3月31日 使苍老 事情满意的

大同市前海森理科技术开展共用少量地公司

8,008,912.00 岁内 货款 青岛大学医林隶属医务室 2,754,900.00 岁内 货款 解放军总医务室 2,671,760.00 岁内 货款 河南省人民医务室 2,411,100.00 岁内 货款 辽宁省人民医务室 2,112,370.00 岁内 货款 合 计 17,959,042.00 3、增加积存 (1)帐龄辨析: 账 龄 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 金 额 比 例 金 额 比 例 岁内 8,245,059.93 100% 7,477,247.87 100% 1—2年 账 龄 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 金 额 比 例 金 额 比 例 2—3年 3—4年 共计 8,245,059.93 100% 7,477,247.87 100% 账 龄 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 金 额 比 例 金 额 比 例 岁内 7,477,247.87 100% 49,504.00 20.21% 1—2年 15, 6.12% 2—3年 3—4年 180, 73.67% 共计 7,477,247.87 100% 245,004.00 100% (2)增加信誉2014年3月31日明细使突出天平前五名列示列举如下: 单位称呼 2014年3月31日 使苍老 事情满意的 中关村在线 上海开快车技术出租共用少量地公司 4,528,376.08 岁内 增加租用 中关村在线 合肥开快车器技术出租共用少量地公司 2,698,871.79 岁内 增加租用

现时称Beijing中科核工艺学共用少量地公司

177,666.61 岁内 移动式放射量测定器

现时称Beijing格林威后勤共用少量地公司

106,242.45 岁内 顾客和收益繁殖

现时称Beijing临明永航机械共用少量地公司

100, 岁内 采购不锈钢水箱 合 计 7,611,156.93 4、对立面应收票据款 (1)对立面应收票据款由共用公司列报。 账 龄 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 金 额 比 例 坏账预备 金 额 比 例 坏账预备 岁里边 25,411,434.56 91.00%% 8,615,095.25 91.02% 一到两年 1,954,766.20 7.00%% 195,476.62 99,602.00 1.05% 9,960.20 2到3年 28,228.00 0.10% 8,468.40 238,228.00 2.52% 8,468.40 三到四年 14,473.00 0.05% 7236.50 1,250.00 0.01% 625.00 账 龄 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 金 额 比 例 坏账预备 金 额 比 例 坏账预备 四到五年 511,265.00 1.83% 255,632.50 510,015.00 5.39% 7.50 五年关于 274.90 0.01% 219.92 534.90 0.01% 427.92 合 计 27,920,441.66 100% 467,033.94 9,464,725.15 100% 19,489.02 账 龄 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 金 额 比 例 坏账预备 金 额 比 例 坏账预备 岁里边 8,615,095.25 91.02% 978,489.00 56.55% 一到两年 99,602.00 1.05% 9,960.20 238,228.00 13.77% 2,822.80 2到3年 238,228.00 2.52% 8,468.40 1,250.00 0.07% 375.00 三到四年 1,250.00 0.01% 625.00 512,015.00 29.59% 1,007.50 四到五年 510,015.00 5.39% 7.50 534.90 0.02% 267.45 五年关于 534.90 0.01% 427.92 合 计 9,464,725.15 100% 19,489.02 1,730,516.90 100% 4,472.75 (2)堕胎3月31日对立面应收票据款天平前五名事件 单位称呼 2014年3月31日 使苍老 事情满意的 188bet手机版 11,849, 岁内 授予溢代价 中关村在线 技术出租共用少量地公司 3,583, 岁内 保释金 重庆市财政局 3,510, 岁内 地面 保释金 崇勤台湾首都 人产业 园区体格监督政务会 2,250, 岁内 地面 保释金 成都市双流县西北私人飞机场经济研制区 1,280, 岁内 赴约金 合 计 22,472, 5、存货 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 用纸覆盖天平 降低的身价预备 用纸覆盖天平 降低的身价预备 用纸覆盖天平 降低的身价预备 半岔道 873,303.44 485,711.81 商品库存 258,926.22 288,401.75 315,188.35 低值易耗品 4,126.86 6,920.04 在动产 130, 库存周转填充物 208, 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 合 计 1,471,460.87 778,240.42 322,108.39 6、对立面流出资产 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 库存理财动产 6,000, 3,000, 46,500, 合 计 6,000, 3,000, 46,500, 注:短暂拜访2014年3月31日,现时称Beijing智博公司对立面流出资产天平600万元为P。 工商库存 理财动产,在四周缺勤附着电表的开口式动产,希望进项率条目为客户舒服当天设想命运注定在500 超越5000万元(不含)下面的5000万元(不含),希望年化报酬率i。 7、俗人股权授予 被授予单位 持股使相称 核算办法 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 郑州新黏土生物技术共用少量地公司 限公司 本钱法 5,060, 5,060, 410, 现时称Beijing平泰达四轮马车共用少量地公司 公司 本钱法 2,970, 2,970, 2,970, 安徽卓博生物技术共用少量地公司 公司 本钱法 10,000, 10,000, 上海智博药物共用少量地公司 本钱法 10,000, 10,000,

成都汇博药物共用少量地公司

本钱法 8,000, 8,000,

上海西卓药物共用少量地公司

本钱法 8,330, 8,330,

台州智博药物共用少量地公司

本钱法 合 计 50,360, 44,360, 3,380, 8、附着资产 使突出 2012年12月31日 眼前市盈率繁殖 缩减眼前的包围 2013年12月31每日一次的 房屋、建筑物 6,845,467.05 6,845,467.05 机器办法 4,347,618.01 380,170.92 4,727,788.93 四轮马车办法 2,329,815.78 856,497.23 151,749.00 3,034,564.01 电子办法 945,139.13 690,630.78 1,635,769.91 原值共计 14,468,03 1,927,298.93 151,749.00 16,243,589.9 房屋、建筑物 1,189,749.85 324,288.36 1,514,038.21 机器办法 1,806,748.29 743,992.41 2,550,740.70 四轮马车办法 606,846.11 352,888.23 120,134.65 839,599.69 电子办法 566,848.32 131,288.34 698,136.66 累计降低的身价共计 4,170,192.57 1,552,457.34 120,134.65 5,602,515.26 使突出 2012年12月31日 眼前市盈率繁殖 缩减眼前的包围 2013年12月31每日一次的 减值预备 附着资产净值 10,297,847.40 10,641,074.64 使突出 2013年12月31每日一次的 眼前市盈率繁殖 缩减眼前的包围 2014年3月31日 房屋、建筑物 6,845,467.05 6,845,467.05 机器办法 4,727,788.93 1,059,948.71 3,667,840.22 四轮马车办法 3,034,564.01 3,034,564.01 电子办法 1,635,769.91 983,397.16 98,120.74 2,521,046.33 原值共计 16,243,589.9 983,397.16 1,158,069.45 16,068,917.61 房屋、建筑物 1,514,038.21 81,072.09 1,595,110.30 机器办法 2,550,740.70 135,998.10 528,694.54 2,158,044.26 四轮马车办法 839,599.69 124,124.31 963,724.00 电子办法 698,136.66 68,964.66 71,108.12 695,993.20 累计降低的身价共计 5,602,515.26 410,159.16 599,802.66 5,412,871.76 减值预备 附着资产净值 10,641,074.64 10,656,045.85 注:2014年附着资产缩减亏空,用纸覆盖等值的和累计降低的身价的核销。 9、在建工程 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 用纸覆盖天平 降低的身价预备 用纸覆盖天平 降低的身价预备 用纸覆盖天平 降低的身价预备 经营楼改革给予 569,611.92 569,611.92 29, 共计 569,611.92 569,611.92 29, 10、有形资产 使突出 2012年12月31日 眼前市盈率繁殖 缩减眼前的包围 2013年12月31每日一次的 缺勤获得专利权的技术 1,000, 1,000, 对立面 657,524.02 2,334,892.42 2,992,416.44 原值共计 1,657,524.02 2,334,892.42 3,992,416.44 缺勤获得专利权的技术 791,666.47 100, 891,666.47 对立面 43,083.14 143,257.38 186,340.52 累计分期偿还共计 834,749.61 243,257.38 1,078,006.99 减值预备 有形资产净值 822,774.41 2,914,409.45 使突出 2013年12月31每日一次的 眼前市盈率繁殖 缩减眼前的包围 2014年3月31日 缺勤获得专利权的技术 1,000, 1,000, 对立面 2,992,416.44 65,397.68 3,057,814.12 原值共计 3,992,416.44 4,057,814.12 缺勤获得专利权的技术 891,666.47 25, 916,666.47 对立面 186,340.52 95,942.13 282,282.65 累计分期偿还共计 1,078,006.99 120,942.13 1,198,949.12 减值预备 有形资产净值 2,914,409.45 2,858,865.00 11、递延所得税资产 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 资产减值预备 253,343.20 186,211.46 90,927.11 合 计 253,343.20 186,211.46 90,927.11 12、对立面非流出资产 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 江苏省人民医务室开快车器协调使突出 使突出 2,000, 2,000, 合 计 2,000, 2,000, 注:对立面非流出资产系2013年6月与江苏省人民医务室订约的正电子类药物调节协调项 目,草案商定现时称Beijing智博应捐赠一万元作为使突出协调启动资产,现时称Beijing智博公司结果 权,当前的支出将按月的分派,问题支出减去互插费后的天平。 13、短期专款 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 典当专款 10,000, 10,000, 合 计 10,000, 10,000, 注:短期专款1000万元来自中信广场托付,专款死线2013年4月27日至201日 4月26日,专款利息率。这笔归功于是由现时称Beijing储备物质的 中关村在线 技术融资保证共用少量地公司储备物质保证,现时称Beijing 智博用一张地做担保,担保1000万元(含现实性),对立面地面权证的掌握权为景樊。 对立面使突出(2013)第00071号。 14、周旋信誉 (1)周旋信誉由共用公司列报。 账 龄 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 归纳 使相称(%) 归纳 使相称(%) 岁内 9,962,058.00 99.89% 8,639,632.00 98.57% 1-2年 2-3年 3年关于 11, 0.11% 124,906.36 1.43% 共计 9,973,058.00 100% 8,764,538.36 100% 账 龄 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 归纳 使相称(%) 归纳 使相称(%) 岁内 8,639,632.00 98.57% 607,027.60 82.93% 1-2年 2-3年 11, 1.50% 3年关于 124,906.36 1.43% 113,906.36 15.56% 共计 8,764,538.36 100% 731,933.96 100% (2)周旋账款2014年3月31日明细使突出天平前五名列示列举如下: 单位称呼 2014年3月31日 使苍老 事情满意的 上海智坡配药学共用少量地公司 8,050, 岁内 办法款

成都中和高结伙位素共用少量地公司

711,388.00 岁内 货款

现时称Beijing德燕兴业银行理科技术贸易共用少量地公司

450, 岁内 货款

现时称Beijing三林国际贸易共用少量地公司

421,544.01 岁内 货款 原子理科 共用共用少量地公司 50,770.00 岁内 货款 合 计 9,683,702.01 15、预收信誉 (1)预偿还由AG列报。 账 龄 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 归纳 使相称(%) 归纳 使相称(%) 岁内 273,735.00 100% 1-2年 2-3年 3年关于 共计 273,735.00 100% 账 龄 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 归纳 使相称(%) 归纳 使相称(%) 岁内 1-2年 2-3年 3年关于 共计 (2)预收信誉2014年3月31日明细使突出天平前五名列示列举如下: 单位称呼 2014年3月31日 使苍老 事情满意的 奇纳河人民武装警察控制力总医务室(侯晓鹏) 21,060.00 岁内 加入药物费 奇纳河通福共用共用少量地公司 252,675.00 岁内 加入药物费 合 计 273,735.00 16、周旋艰难行进薪酬 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 工会花费和艰难行进教育花费 19,049.46 31,411.30 合 计 19,049.46 31,411.30 17、应交税务费 税种 规章费率 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 增值课税 17% 1,381,828.79 472,466.86 974,506.31 城建税 7% 69,716.75 32,592.31 67,735.07 教育费附加 3% 29,878.61 13,968.13 29,029.31 分岔教育费附加 2% 19,919.07 9,312.08 19,352.88 事业心所得税 15% 1,569,651.92 368,657.90 828,745.12 分类人事广告版所得税 39,125.10 31,038.32 39,677.17 房捐 27, 合 计 3,137,840.24 928,035.60 1,959,045.86 18、周旋利钱 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 短期归功于利钱 19, 合 计 19, 注:周旋利钱系补提结息日至审计参考日拨准的快慢的短期归功于利钱。 19、对立面应偿还 (1)对立面周旋信誉由共用公司列报。 账 龄 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 归纳 使相称(%) 归纳 使相称(%) 岁内 4,397,314.72 97.77% 7,334,405.00 96.92% 1-2年 8,889.25 0.20% 112,840.00 1.49% 2-3年 40,286.25 0.53% 3年关于 91,540.00 2.04% 80,047.00 1.06% 共计 4,497,743.97 100% 7,567,578.25 100% 账 龄 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 归纳 使相称(%) 归纳 使相称(%) 岁内 7,334,405.00 96.92% 951,736.46 26.86% 1-2年 112,840.00 1.49% 494,384.25 13.95% 2-3年 40,286.25 0.53% 30,172.50 0.85% 3年关于 80,047.00 1.06% 2,067,355.50 58.34% 共计 7,567,578.25 100% 3,543,648.71 100% (2)堕胎3月31日对立面应偿还天平前五项 单位称呼 2014年3月31日 使苍老 事情满意的

天津迅生理科技术共用少量地公司

1,047,323.80 岁内 辅助设施费 江苏省人民医务室 1,000, 岁内 协调使突出科

现时称Beijing康源嘉博理科技术共用少量地公司

700, 岁内 商量费

现时称Beijing临明永航机械共用少量地公司

500, 岁内 办法款

现时称Beijing伟图理科技术开展共用少量地公司

300, 岁内 研究与开发费 合 计 3,547,323.80 20、实收本钱 授予者称呼 2012年12月31日 眼前市盈率繁殖 缩减眼前的包围 2013年12月31日 日 持股使相称 林春平 397, 397, 4.55% 林玉萍 754, 754, 8.62% 刘晟 520, 520, 5.94% 王建刚 397, 397, 4.55% 国蓓 530,400.00 530,400.00 6.06% 张计民 1,150, 1,150, 13.15% 曹海 99, 99, 本色棉布加入药物 共用少量地 公司 2,499, 2,499, 现时称Beijing东方 河流调节药 授予本监督中心 1,560, 1,560, 17.83% 福通授予干事 (现时称Beijing)共用少量地公司 840, 840, 9.60% 合 计 8,750, 8,750, 授予者称呼 2013年12月31每日一次的 眼前市盈率繁殖 缩减眼前的包围 2014年3月31日 持股使相称 林春平 397, 397, 4.55% 林玉萍 754, 754, 8.62% 刘晟 520, 520, 5.94% 王建刚 397, 397, 4.55% 国蓓 530,400.00 530,400.00 6.06% 张计民 1,150, 1,150, 13.15% 曹海 99, 99, 本色棉布加入药物 共用少量地公 司 2,499, 2,499, 现时称Beijing东方 河流调节药投 本钱监督中心 1,560, 1,560, 17.83% 福通授予干事(北 现时称Beijing)共用少量地公司 840, 840, 9.60% 合 计 8,750, 8,750, 21、本钱多余的 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 授予者授予本钱 71,250, 47,500, 47,500, 拨款转变成 4,770, 4,770, 4,770, 合 计 76,020, 52,270, 52,270, 注:2012年5月22日,本公司签字了《现时称Beijing智博实业共用少量地公司繁殖股份草案》。共用扩张草案,这时新的 掌握额定共用均由新授予者署名。,内幕的: 本色棉布加入药物 共用共用少量地公司署名5000万元;188bet手机版署名1200 万元;张计民署名1100万元;曹海署名200万元。总出资的额为7500万元。,内幕的:375 万元包含公司招收本钱,残余物 7125万元,作为本钱溢价,包含公司本钱多余的。按照公司共用 东部接触解决,关于授予整个付给7500万元人民币。,公司将以本钱多余的转繁殖股份本由875万元繁殖股份 至7000万元,内幕的 本色棉布加入药物 共用共用少量地公司所居住招收本钱本使相称附着。 短暂拜访2012年12月31日,公司现实收到 本色棉布加入药物 共用少量地公司授予5000万元,张计民 授予万元,曹海授予10000余元。内幕的375万元布局了繁殖股份工艺流程。 本色棉布加入药物 共用有 限公司繁殖股份溢价万元包含公司本钱多余的。公司繁殖招收本钱到87510000元。 堕胎审计日期,尚有188bet手机版署名1200万元及曹海署名190万元出资的款暂未到账。 22、盈余多余的 使突出 2014年3月31日 2013年12月31每日一次的 2012年12月31日 法定盈余多余的 3,067,174.06 3,067,174.06 3,017,842.47 免基金 148,339.02 148,339.02 148,339.02 公益金 349,088.39 349,088.39 349,088.39 合 计 3,564,601.47 3,564,601.47 3,515,269.88 23、未分派留边 项 目 2014年1-3月 2013年度 年首未分派留边 37,099,596.09 25,963,682.05 加:年首未分派留边整齐数 178, 内幕的:会计人员保险单更动的评论整齐 令人满意地会计人员失策的评论整齐 对立面整齐因子 年首天平 37,278,000.33 25,963,682.05 今年繁殖数 7,596,075.13 11,185,245.63 内幕的:现期净留边 7,596,075.13 11,185,245.63 对立面繁殖 今年缩减数 49, 内幕的:分离盈余多余的数 49, 现钞分配金分派 对立面缩减 年根儿天平 44,874,06 37,099,596.09 注:现期初未分派留边整齐1,元,现时称Beijing智博公司的周转填充物出借咱们的分店, 交织本钱,跑回去挂断以电话传送。 24、营业支出和本钱 使突出: 2014年1-3月 2013年 营业支出: 21,032,080.85 74,199,184.62 内幕的:主营事情支出 21,032,080.85 74,199,184.62 营业本钱: 5,052,348.88 30,506,766.44 内幕的:主营事情本钱 5,052,348.88 30,506,766.44 25、营业税金及附加 使突出: 2014年1-3月 2013年 城建税 194,315.02 676,995.81 教育费附加 83,277.87 290,141.04 分岔教育费附加 55,518.58 193,427.34 房捐 27, 合 计 360,831.47 1,160,564.19 26、贩卖费 使突出: 2014年1-3月 2013年 差旅费 144,666.70 822,423.70 经营费 111,259.00 1,373,242.50 装货于 20,703.28 85,009.24 用电车运费 281,489.00 318,856.76 印刷费 2, 商量费 676,582.80 8,116,487.23 车费 153, 以电话传送费 100.00 4,245.00 交际费 10,432.00 59,235.90 工钱 298,122.00 675,935.00 福利费 195, 公告 843,728.00 2,189,138.00 台费 12, 辅助设施费 5, 接触费 3, 1,297,480.77 社会保障储备物质生趣 35,999.60 1,568,533.00 降低的身价费 共计 2,622,501.38 16,684,353.10 27、财务费 使突出 2014年1-3月 2013年 利钱付出 191,666.67 641,511.12 减:利钱支出 4,880.32 216,125.63 汇兑错过(进项缩减 -3, 工艺流程费付出 6,732.88 19,602.52 对立面(归功于保证费) 200, 共计 190,433.83 644,988.01 28、资产减值错过 使突出 2014年1-3月 2013年 坏账错过 447,544.92 635,228.97 共计 447,544.92 635,228.97 29、授予进项 使突出 2014年1-3月 2013年 库存理财动产支出 22,821.93 1,098,569.87 共计 22,821.93 1,098,569.87 30、营业外支出 使突出 2014年1-3月 2013年 不必要付钱来转变国际贸易布局 63, 共计 63, 31、营业外付出 使突出 2014年1-3月 2013年 附着资产盘亏 558, 管理附着资产净错过 31, 共计 558, 31, 八、应急和无怨接受事项 短暂拜访2014年3月31日,现时称Beijing智博公司无应急和无怨接受事项。 九、对立面事项阐明 (一)授予基金到位事项 2012年5月22日,本公司签字了《现时称Beijing智博实业共用少量地公司繁殖股份草案》。 共用扩张草案,掌握新股票均由新授予者署名。,内幕的: 本色棉布加入药物 共用 共用少量地公司署名5000万元;188bet手机版署名1200万元;张计民署名1100万 元;曹海署名200万元。总出资的额为7500万元。,内幕的:375万元 包含公司招收本钱,残余物 7125万元,作为本钱溢价,包含公司本钱 多余的。按照公司共用东部接触解决,关于授予整个付给7500万元人民币。, 公司将以本钱多余的转繁殖股份本由875万元繁殖股份至7000万元,内幕的,本色棉布加入药物 药共用共用少量地公司所居住招收本钱本使相称附着。 短暂拜访2012年12月31日,公司现实收到 本色棉布加入药物 共用少量地公司授予 5000万元,张继民授予10000余元,曹海授予10000余元。 内幕的375万元布局了繁殖股份工艺流程,公司繁殖招收本钱到87510000元。 本色棉布加入药物 共用少量地公司繁殖股份溢价万元包含公司本钱多余的。 短暂拜访2014年3月31日,是你这么说的嘛!授予款尚有188bet手机版和曹海共计 13,749,未偿钱,内幕的:188bet手机版授予款11,849,袁玉章 2014年9月即民款。 短暂拜访讲日,曹海的授予依然可获得的。,900,未偿钱。 (2)重庆市地面采购事件阐明 2014年1月现时称Beijing智博公司与重庆市国土资源和房屋监督局订约顾虑 受托人定位S标区S13/01号地面和约 地(2014)和石(沙地)9号,面积9238平方米,地面编号 SPB-21-025, 地面出让价钱4,390,元。 短暂拜访2014年12月,地面总价5,051,元,已转变成有形 资产地面运用权会计人员,眼前在布局地面运用权证。。 附件1:资产拉账表 附件二:留边表 附件三:现钞流量表 附件4:所有人办法更动述说

回忆起新闻讲奇纳河会计人员事务所(特别普通停泊)

奇纳河招收协会计人员师: 奇纳河招收协会计人员师: 奇纳河 本色棉布 2014年11月1日

 

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